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    【实验报告2】综合性实验报告

    时间:2021-03-06 08:17:32 来源:工作范文网 本文已影响 工作范文网手机站

    本科学生综合性实验报告

    学号 姓 名

    专业 选课班

    实验项目名称 ERP 的使用

    指导教师及职称

    开课学期 至 学年第 学期

    上课时间 年 月 日

    - 1 -

    一、实验设计方案

    实验名称: ERP 的使用 实验时间:

    1、实验目的

    掌握用友 ERP-U8管理软件的基本功能。

    使用 ERP软件建立指定单位的账套信息、进行基础数据设置。

    掌握总账系统的基本功能、总账系统的参数设置、总账系统中会计科目设置。

    掌握会计科目期初余额录入并进行试算平衡。

    掌握企业日常账务处理流程。

    掌握凭证的输入、审核方法,对账的操作方法。

    掌握月末结账的处理方法。

    掌握 UFO 报表制作的一般步骤,制作一张企业的资产负债表。

    2、实验场地及仪器、设备和材料

    实验场地:校机房

    设置:计算机一台,用友 ERP U8.50 软件一套

    材料: ERP 的使用实验指导手册

    3、实验思路(实验内容、数据处理方法及实验步骤等)

    1.了解用友 ERP-U8 软件的基本结构。

    2.熟悉系统操作流程: 安装软件 → 启动系统管理模块 → 设置操作员 →新建账套 → 设置操作员

    权限 → 启动其他系统。

    3.增加操作员。以系统管理员登录,增加三个操作员: *** (编号: 001,口令: 001,所属

    部门:财务部) ,李方(编号: 002,口令: 002,所属部门:财务部) ,王东(编号: 003,口令:

    003,所属部门:财务部) 。鼠标点击【用户】增加并填入信息

    4.建立一个新账套。账套信息如下:

    江南股份有限公司(简称:江南公司) (账套名:江南公司;账套号: 967),执行股份有限

    公司会计制度,启用日期为当年 01 月 01 日。会计期间: 1 月 1 日 -1 月 31 日。记账本位币

    为人民币( RMB )。账套主管为 *** ,企业性质为工业,行业性质为新会计制度科目

    地址:江西省南昌市高新区 1 号,法定代表人:江南,邮政编码: 330010,纳税登记号:

    30001101069978。

    进行经济业务处理时,需要对客户进行分类。客户分类编码级次 123,部门编码级次 12,会

    计科目编码级次 42222。

    5.设置操作员权限。进入系统服务 /系统管理,点取功能菜单中的【权限】中的【权限】项,

    为 *** ,李方,王东设置操作权限。

    6.设置部门档案及职员档案。

     进入系统控制台 /基础设置, 单击基础设置中的 【部门档案】 项,设置部门档案数据;单击基础设置中的【职员档案】项,设置职员档案数据。具体数据如下表所

    示。

    1)部门档案

    部门编码

    部门名称

    1

    综合部

    2

    财务部

    3

    市场部

    301

    采购部

    - 2 -

    302

    销售部

    4

    加工车间

    ( 2)职员档案

    职员编码

    姓名

    所属部门

    1

    张宏

    综合部

    2

    江桃

    综合部

    3

    ***

    财务部

    4

    李方

    财务部

    5

    王东

    财务部

    6

    宁凤

    采购部

    7

    张伟

    销售部

    7.客户分类设置。单击基础设置中的【客户分类】项

    类别编码

    类别名称

    1

    本地

    2

    外地

    8.客户及供应商档案数据录入, 分别设置客户和供应商档案。 单击基础设置中的 【客户档案】

    【供应商档案】项

    客案户档

    客户编码

    客户简称

    所属分类

    01

    强胜公司

    1

    本地

    02

    同达公司

    1

    本地

    03

    亿力公司

    2

    外地

    04

    银飞公司

    2

    外地

    供应商档案

    供应商编码

    供应商简称

    所属分类码

    01

    力兴公司

    00

    02

    光明公司

    00

    9.会计科目

    1)指定“ 1001 现金”为现金总账科目, “ 1002 银行存款”为银行总账科目。

    2)增加会计科目

    科 目 编

    科 目 名

    辅助账类型

    100201

    工 行 存

    日记账、银行账

    113301

    职 工 借

    个人往来

    550201

    办公费

    部门核算

    550202

    差旅费

    部门核算

    - 3 -

    550203 工资 部门核算

    550204 折旧费 部门核算

    550205 其他

    点击会计科目的【增加】并录入信息

    ( 3)修改会计科目

    1131 应收账款:设置为客户往来(没有受控系统)

    2121 应付账款:设置为供应商往来(没有受控系统)

    1111 应收票据:设置为客户往来(没有受控系统)

    2111 应付票据:设置为供应商往来(没有受控系统)

    1151 预计账款:设置为供应商往来(没有受控系统)

    1601 工程物资:设置为项目核算

    找到对应的会计科目,点击【修改】

    10.设置凭证类别

    类别名称

    限制类型

    限制科目

    收款凭证

    借方必有

    1001,1002

    付款凭证

    贷方必有

    1001,1002

    转账凭证

    凭证必无

    1001,1002

    鼠标点击【基础档案】项下【财务】项下【凭证类别】

    11. 录入期初余额。用鼠标单击系统主菜单【设置】下的【期初余额】 ,进行相应设置。设公司

    1 月份期初余额表如下:

    现金: 14 000 借

    工行存款: 196 000 借

    职工借款——宁凤: 10 000 借

    库存商品: 60 000 借

    短期借款: 60 000 贷

    实收资本: 220 000 贷

    12.结算方式

    鼠标点击【基础档案】项下【收付结算】项下【结算方式】

    13.设置项目目录。

    新增项目大类: 项目大类为 “一号工程”,核算科目为 “工程物资” 及明细科目; 项目内容为 “办

    公楼”和“商务楼” ,其中“办公楼”包括“ 1 号楼”和“ 2 号楼”两项工程。

    鼠标点击【基础档案】项下【财务】项下【项目目录】

    设置账套参数

    不允许修改、作废他人填报的凭证;可以使用应收受控科目;可以使用应付受制科目

    用鼠标单击系统主菜单【个人选项】下的【凭证】,

    常用摘要

    - 4 -

    摘要编码

    摘要内容

    1

    报销差旅费

    2

    提取现金

    3

    业务借款

    用鼠标单击系统主菜单【其他】下的【常用摘要】

    16. 练习凭证的录入。用鼠标单击菜单【凭证】下的【填制凭证】 。

    要求:下列所有凭证由李方录入,更换操作员重新登录

    ① 1 月 8 日,以现金支付办公费

    800 元。

    借:管理费用——办公费用(财务部) 800

    贷:现金 800

    1 月 10 日,以建行存款 3 300 元支付销售部修理费。

    借:营业费用3300

    贷:银行存款——工行存款(转账支票 4455) 3300

    ③ 1 月 12 日,销售给胜强公司库存商品一批,货税款 70200 元(货款 60000 元,税款 10200

    元)尚未收到。

    借:应收账款(强胜公司) 70200

    贷:主营业务收入 60000

    应交税金—增值税—销项税额 10200

    ④ 1 月 22 日,收到宁凤偿还借款

    8000 元。

    借:现金 8000

    贷:其他应收款—职工借款—宁凤 8000

    凭证录入完之后进行出纳签字

    17. 银行对账期初数据

    单位日记账余额为

    195 000 元,银行对账单期初余额为

    200 000 元,有银行已收而企业未收

    的未达账( 2010 年 12 月 20 日) 5 000

    元。

    填制银行对账单

    18.

    2011 年 1 月的银行对账单

    日期

    转账支票

    借 方

    贷 方 金

    余额

    金额

    2011.01.8

    转账支票

    11

    3 000

    197 000

    22

    2011.01.2

    转账支票

    12

    6 000

    203 000

    2

    34

    根据上述数据,制作银行存款余额调节表。

    - 5 -

    期末转账的内容

    “应交税金——应交增值税——销项税额” 贷方发生额转入 “应交税金——未交增值税”;“期间损益”转入“本年利润” 。凭证使用自动生成方式完成。相关凭证:

    ( A )借:应交税金——应交增值税——销项税额 10200

    贷:应交税金——未交增值税 10200

    ( B)借:主营业务收入 60000

    贷:本年利润 60000

    C)借:本年利润4100 贷:管理费用 800

    营业费用 3300

    20.将 1 月份的业务进行对账操作。

    21.制作 1 张 2011 年 1 月份的资产负债表。

    指导老师对实验设计方案的意见

    同意该实验方案,可以进行实验。

    指导老师签名:

    - 6 -

    二、实验结果与分析

    1、实验目的、场地及仪器、设备和材料、实验思路等见实验设计方案

    2、实验现象、数据及结果

    1.了解用友 ERP-U8 软件的基本结构。

    2.熟悉系统操作流程

    3.增加操作员。

    4.建立一个新账套。

    - 7 -

    5.设置操作员权限。

    - 8 -

    6.设置部门档案及职员档案。

    7.客户分类设置。

    - 9 -

    8.客户及供应商档案数据录入

    -10-

    9.会计科目

    ( 1)指定“ 1001 现金”为现金总账科目, “ 1002 银行存款”为银行总账科目。

    ( 2)增加会计科目

    -11-

    ( 3)修改会计科目

    10.设置凭证类别

    -12-

    录入期初余额。

    12.结算方式

    -13-

    13.设置项目目录。

    设置账套参数

    -14-

    常用摘要

    凭证的录入与签字

    -15-

    银行对账期初数据

    -16-

    18.填制银行对账单

    期末转账的内容

    -17-

    20.将 1 月份的业务进行对账操作。

    -18-

    21.制作 1 张 2011 年 1 月份的资产负债表。

    -19-

    3、对实验现象、数据及观察结果的分析与讨论

    1)实验中有的步骤必须按顺序完成,否则不能进行

    2)要想达到试算平衡在于期初余额的填写要准确,且后期的凭证录入要是正确的,任何的环节出现错误都不能实现

    3)最后的资产负债表中资产总计会等于负债和所有者权益合计,这是由复式记账的特性决定的

    4)只有在开始赋予了操作员对应的权限,后期才能进行操作,否则就要进行权限的增加

    5)只有收付凭证才需要审核,转账凭证不需要审核,所以程序中审核凭证的张数少于出纳签字的张数

    4、结论

    用友 ERP-U8管理软件的基本功能包括基础设置,业务工作和系统服务使用 ERP软件建立指定单位的账套信息前要先增加用户

    总账系统的基本功能包括设置、凭证、出纳、现金流量表、帐表、综合辅助账、期末会计科目期初余额录入正确以及后面几张正确就能试算平衡。

    企业日常账务处理流程为先填制凭证,出纳签字,凭证审核,记账,结账

    5、实验总结

    ⑴ 次实验成败之处及其原因分析

    ①本次试验的成功之处在于掌握了用友 ERP-U8 管理软件的基本功能, 且根据实验方案试算平衡,制作出一张企业的资产负债表

    ②失败之处在于将一张转账凭证录成了收款凭证,使得出现作废凭证,影响凭证的编号,原因是

    不够认真没有仔细判断凭证类型, 再就是做的过程中没有及时截图, 使得有一些过程的图之后返回去截不到

    ⑵本实验的关键环节及改进措施

    ①做好本实验需要把握的关键环节

    操作员的权限设定是关键的地方,对后面的操作有很大的影响

    -20-

    凭证类别的填写也是关键,限制类别与限制科目的填写有助于发现之后填制凭证式的错误

    期初余额的填写要仔细,涉及到之后的试算平衡以及最后报表的编制

    ②若重做本实验,为实现预期效果,仪器操作和实验步骤应如何改善

    要先进行转账再统一进行凭证的审核可以节约时间

    出纳签字和凭证的审核都可以批量进行

    ⑵ 实验的自我评价:

    实验过程中认真听从老师的指导且按要求自主完成, 对实验中碰到的问题积极寻求解决办法, 很好地

    完成了实验并填写实验报告

    指导老师评语及得分:

    签名: 2011年 月 日

    -21-

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